Décembre, le mois des bilans… et des projets de maison

Décembre, le mois des bilans… et des projets de maison

Décembre, dernier sprint de l’année, c’est le moment où on fait le point : finances, projets, famille, avenir.

Si l’achat d’une maison fait partie de vos objectifs pour 2025 ou les années à venir – que vous visiez Rawdon, Joliette ou ailleurs dans Lanaudière – c’est aussi le moment idéal pour réfléchir à un outil encore méconnu, mais extrêmement puissant : le CELIAPP.

Qu’est-ce que le CELIAPP?

Le CELIAPP (Compte d’épargne libre d’impôt pour l’achat d’une première propriété) est un nouveau régime enregistré créé en 2023 pour aider les premiers acheteurs à accumuler une mise de fonds.

Il combine le meilleur du REER et du CELI :

• Vos cotisations sont déductibles d’impôt (comme un REER);
• La croissance et le retrait pour l’achat d’une première maison sont 100 % libres d’impôt (comme un CELI).

Pour un acheteur de première maison au Québec – notamment dans des marchés en croissance comme Lanaudière, Rawdon ou Joliette – c’est tout simplement l’un des outils les plus avantageux disponibles.

Les règles de base à connaître

• Plafond annuel de cotisation : 8 000 $
• Plafond à vie : 40 000 $
• Déduction d’impôt : vos cotisations réduisent votre revenu imposable (fédéral + Québec).
• Retrats : si vous respectez les conditions pour l’achat d’une première propriété admissible, le retrait est libre d’impôt.

Vous devez être :

• Résident du Canada (et du Québec pour l’application provinciale);
• Âgé d’au moins 18 ans;
• Acheteur d’une première propriété (vous n’avez pas été propriétaire de votre résidence principale dans l’année courante ni les 4 années précédentes).

Pourquoi le CELIAPP est si important dans une stratégie d’achat de maison

1. Vous payez moins d’impôt aujourd’hui
2. Chaque dollar cotisé au CELIAPP réduit votre revenu imposable. Pour quelqu’un qui gagne un revenu moyen à élevé, ça peut représenter des centaines, voire des milliers de dollars d’impôt économisés chaque année.
3. Votre mise de fonds grandit à l’abri de l’impôt
4. Les rendements générés dans le CELIAPP (intérêts, dividendes, gains en capital) restent à l’intérieur du compte sans impôt. Avec quelques années de patience, votre mise de fonds peut augmenter sensiblement.
5. Le retrait pour l’achat de la maison est non imposable
6. Contrairement au Régime d’accession à la propriété (RAP) avec un REER, vous n’avez pas à rembourser le CELIAPP après l’achat. L’argent sort, finance votre maison, et c’est tout.
7. Vous pouvez combiner CELIAPP et RAP
8. Pour maximiser la mise de fonds, il est possible d’utiliser à la fois :

• les sommes accumulées dans votre CELIAPP;
• et le RAP via votre REER.
• Cela peut faire une différence majeure pour atteindre une mise de fonds de 10 %, 15 % ou 20 %, surtout dans un marché où les prix ont monté rapidement, comme dans plusieurs secteurs de Lanaudière.

Décembre : le moment stratégique pour agir

Fin d’année = temps de réflexion… et d’optimisation fiscale.

1. Faire le point sur vos finances et vos projets

• Souhaitez-vous acheter une maison dans les 2 à 5 prochaines années?
• Ciblez-vous un secteur précis (Rawdon, Joliette, autre ville de Lanaudière ou région voisine)?
• Quel montant de mise de fonds serait réaliste pour vous?

Même si votre projet n’est pas pour l’année prochaine, ouvrir un CELIAPP dès maintenant permet de :

• commencer à accumuler vos droits de cotisation annuels;
• profiter des déductions d’impôt plus tôt;
• laisser plus de temps à vos placements pour croître.

2. Planifier vos cotisations avant le 31 décembre

Contrairement au REER (où la date limite est en mars), les cotisations CELIAPP pour une année donnée doivent être faites au plus tard le 31 décembre pour compter dans cette année fiscale.

Décembre est donc un bon moment pour :

• voir combien vous pouvez cotiser (même 1 000 $ ou 2 000 $ peuvent faire une différence);
• estimer l’économie d’impôt;
• décider si vous utilisez cette économie (remboursement d’impôt) pour ajouter à votre mise de fonds, réduire des dettes, etc.

Comment un courtier expert peut vous aider concrètement

L’utilisation optimale du CELIAPP ne se fait pas en vase clos. Un courtier hypothécaire expert de la région – qui connaît bien les réalités de marchés comme Rawdon ou Joliette – peut :

• calculer combien vous devriez épargner dans le CELIAPP pour atteindre le prix de maison visé;
• comparer différents scénarios (CELIAPP seul, CELIAPP + RAP, ajout d’un CELI, etc.);
• vous aider à planifier le calendrier : quand épargner, quand ouvrir le compte, quand retirer;
• vérifier comment vos projets s’intègrent à votre budget global (dettes, paiement hypothécaire, taxes, rénovations, etc.).

Pour un futur acheteur dans Lanaudière, cette vision d’ensemble est essentielle : les prix sont souvent plus accessibles que dans les grands centres, mais il faut intégrer les coûts de transport, les taxes municipales, l’entretien d’une maison unifamiliale, etc.

Exemple de démarche en fin d’année

En décembre, vous pourriez :

1. Ouvrir un CELIAPP si ce n’est pas déjà fait.
2. Cotiser un montant réaliste pour vous (ex. 3 000 $ à 8 000 $ selon votre situation).
3. Profiter de la déduction d’impôt dans votre déclaration de revenus au printemps suivant.
4. Réinvestir une partie de votre remboursement d’impôt dans :

• le CELIAPP de l’année suivante;
• ou un CELI/REER pour préparer un futur retrait via le RAP.

Année après année, ce cycle vous rapproche de votre objectif : la maison qui correspond à votre vie, que ce soit dans un quartier familial de Joliette, un secteur nature à Rawdon ou ailleurs en région.

En résumé

• Le CELIAPP est aujourd’hui l’un des meilleurs outils pour préparer l’achat d’une première maison au Québec.
• Il offre une déduction d’impôt à l’entrée et un retrait libre d’impôt à la sortie pour l’achat de votre propriété.
• Décembre est un moment clé pour :
• faire le point sur vos projets d’achat;
• ouvrir le compte (si ce n’est pas déjà fait);
• et planifier une première ou une dernière cotisation de l’année.

Si vous songez à acheter dans Lanaudière – que ce soit à Rawdon, Joliette ou ailleurs – il est judicieux de discuter avec un courtier expert qui maîtrise le CELIAPP et les programmes pour premiers acheteurs. Une bonne stratégie aujourd’hui peut vous rapprocher beaucoup plus vite des clés de votre future maison.